Новини

На виконання підпункту 4.1 пункту 4 окремого доручення Держфінмоніторингу України від 07.05.2008 року №11/ОД повідомляємо, що 16 лютого 2010 року Регіональним відділом Держфінмоніторингу у Львівській області організовано та проведено засідання круглого столу. Основна тема засідання - «Боротьба з суб'єктами фіктивного підприємництва та з «конвертаційними» центрами: особливості виявлення та розслідування злочинів зазначеної категорії».

Учасниками заходу виступили спеціалісти інших установ та організацій таких, як: Головного управління економіки Львівської ОДА, КРУ у Львівській області, Територіального управління Рахункової палати України по Львівській, Волинській, Рівненській та Тернопільській областях, Прокуратури Львівської області, ДПА у Львівській області, УСБУ у Львівській області УБОЗ та УДСБЕЗ ГУ МВСУ у Львівській області, Головного управління юстиції у Львівській області.

У підсумкових матеріалах круглого столу, серед іншого, зазначено, що проблематика функціонування фіктивних господарюючих суб'єктів в Україні була актуалізована на найвищому рівні ще наприкінці 1997 року. Із запровадженням у 2001 році кримінальної відповідальності за фіктивне підприємництво (стаття 205 КК України), законодавцями здійснено вагомий крок вперед у протидії криміналізації національної економіки. Особливістю фіктивного підприємництва є те, що воно не вчиняється у «чистому» вигляді. Його вчинення у більшості випадків є початковим етапом для вчинення інших злочинів у сфері господарської діяльності.

Однак, вказана стаття кримінального кодексу на даний момент не відповідає завданням стримування нелегальної економічної діяльності, оскільки, визначене у ній поняття «фіктивне підприємництво» не враховувало таких організаційно-правових форм господарювання, як: фізична особа - суб'єкт підприємницької діяльності (індивідуальне підприємництво);  непідприємницькі товариства; громадські організації; благодійні фонди; споживчі кооперативи та інші неприбуткові організації. До фіктивного підприємництва не було віднесене укладання фіктивних контрактів, як засобу маскування псевдо-розрахункових операцій (псевдо-підприємництво).

Учасникам круглого столу був запропонований узагальнений перелік вказаних ознак, які характеризують суб'єкт фіктивного підприємництва, розкрита більш детально специфіка використання кореспондентських рахунків комерційних банків суб'єктами фіктивного підприємництва, доведена до відома деталізація способів вчинення фіктивного підприємництва, розкритий детальний механізм функціонування типового «конвертаційного» центру. Ця інформація підготовлена та подана спеціалістами РВ у Львівській області у проекті методичних рекомендацій з питань боротьби з фіктивним підприємництвом та конвертаційними центрами який підготовлений на виконання Постанови міжвідомчої наради під головуванням прокурора Львівської області від 09.12.2009р.

На засіданні круглого столу проведено оцінку ролі, місця і значення фіктивного підприємництва у зведеній структурі суспільно небезпечних протиправних діянь, що передують легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Учасники круглого столу відзначили високий рівень організації та проведення заходу, а також важливість даної теми та отриманої інформації.